1. 파생상품 거래계약의
종류 및 내용 파생상품금융부채 평가손실 발생(전환사채 관련)
2. 손실발생내역 손실누계잔액(원)(기신고분 제외) 7,759,295,572자기자본(원) 5,441,939,510자기자본대비(%) 142.58대기업해당여부 미해당
3. 손실발생 주요원인 - 당사의 제2회 기명식 무보증 사모 전환사채의 전환대상 목적물인 당사 보통주의 시가 상승에 따른 전환사채 전환가격과 시가 간 괴리 발생으로 인하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하고 손실을 반영하였으며 계상된 금액은 현금 유출이 없는 회계상 손실입니
다. - 전환사채에 대하여 전환가액 조정항목(리픽싱 조건)을 전환사채 인수자와 협의하여 제거함에 따라 파생상품부채로 분류하였던 전환권 대가(18,413백만원)를 자본항목으로 재분류하였습니다.
4. 손실발생일자 2025-05-15
5.
기타 투자판단에 참고할 사항 1) 상기 '2. 손실발생내역' 중 '손실누계잔액(원)'은 제2회 무기명식이권부 무보증 사모 전환사채 대한 평가손실 등 금액입니다. 2) 상기 2.손실발생내액은 사업연도 개시일부터 2025년 1분기 결산시(3월 31일)까지 발생한 파생상품평가손실 총액 기준입니다. 당기 파생상품평가손실은 7,759백만원입니다. 3) 상기 손실 발생일자는 1분기보고서 제출일과 동일합니다. 4) 당사가 발행한 전환사채에 부여된 전환권 및 조기상환권을 평가할 시 보통주 시가가 상승한 경우 파생상품 평가손실이 발생하고, 반대로 시가가 하락한 경우 파생상품 평가이익이 발생하나 리픽싱 조항을 삭제함에 따라 추후 평가손익발생이 없을 예정입니다. 5) 상기 "자기자본"금액은 직전 사업연도말(2024년) 기준의 자기자본금액에 당해 자본금 및 자본잉여금의 변동분을 가감하여 산출된 금액입니다. 6) 상기 발생한 파생상품평가손실 등은 당사의 현금 유출을 초래하지 않습니다.※관련공시 -

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